Upute za promjenu stope PDV-a za dobra i usluge na koje se obračunava i plaća PDV po sniženoj stopi od 5 i 13%

Koji su to artikli definirano je Zakonom o izmjenama i dopunama Zakona o porezu na dodanu vrijednost pod brojem 2059 NN 106/2018. Pročitajte više na poveznici Zakon o izmjenama i dopunama Zakona o porezu na dodanu vrijednost

KOPIRANJE DEFINICIJE TARIFNOG BROJA U POREZIMA – nova mogućnost kopiranja postavki poreznih razreda sa postojećeg tarifnog broja na novi tarifni broj. Pojednostavnjuje  promjenu stope PDV-a  na postojećim artiklima i to od definiranog datuma.

Meni Šifranti/Porezi/Tarifni broj - Potrebno je otvoriti novi tarifni broj koji ima iste stope do 01.01.2019. a novu stopu od 01.01.2019. To omogućava normalan rad istodobno u 2018 i 2019.

Zašto otvaramo novi tarifni broj - zato što se ne mijenja stopa poreza na sve artikle iz opće stope već samo na određene.

One tvrtke koje prodaju samo artikle za koje se mijenja stopa PDV-a ne trebaju otvarati novi tarifni broj već u postojeći tarifni broj dodati novi red sa sniženom stopom i datumom 01.01.2019.

Kako kopirati i definirati novu stopu?

1. Pozicionirajte se na tarfini broj sa kojeg želite kopirati definicije i dvoklikom miša program otvara novi slijedeći tarifni broj sa kopiranim postavkama.
2. Potom se u donjem dijelu tabele pozicionirajte na zadnji red i strelicom put dolje otvorite novi red u kojem upisujete novu stopu PDV-a, razvrstavanje PDV-a i datum 01.01.2019.od kada se primjenjuje nova porezna stopa.

U OVOM SLUČAJU U DATUM UPIŠITE 01.01.2019. Promjenu napravite odmah a program će je primjeniti tek od definiranog datuma.

Nakon toga u ŠIFRANTI / ARTIKLI pronađite artikle kojima se stopa PDV-a promijenila i upišite novodefinirani tarifni broj – onaj za kojeg ste definirali novu stopu PDV-a.

Važna napomena: Promjenu porezne stope možete pripremiti i uanprijed definicijom datuma od kada nova stopa vrijedi, ne čekajte zadnji tren program će nesmetano raditi sa unaprijed definiranom stopom PDV-a.

AUTOMATSKA IZRADA ZAPISINIKA – preporučeno u 2019. godini
Zaliha, opcija PROMJENA CIJENA. Inicijalno je označena poslovna jedinica Maloprodaje u kojoj ste trenutno.
Kao na slici dolje.

Aktivirajte opciju Po Tarifnom broju, upišite brojčanu oznaku T.BR. - u našem slučaju 7.

Ako ste preuzeli novu verziju u polju stari porez pojavit će se postotak PDV-a prije izmjene - 25.
Ako imate staru verziju potrebno je upisati stopu 25 u polje stari porez. U polju dokument inicijalno se nudi dokument Zapisnika koji ažurira zalihe - u našem primjeru ZMK.

Ukoliko želite korigirati cijene za neki drugi postotak koji Vi definirate aktivirajte + ili – (povećanje ili smanjenje cijene) te upišite postotak. Sve ostalo označite kao prethodno opisano.

Ako ste preuzeli novu verziju KIS4WIN 3.00.108

U novoj verziji dodane su dvije nove mogućnosti:
1. Kad aktivirate opciju Po T.Br. i upišete novi tarifni broj u polje će se stari porez upisat će se 25
2. Dodana je i opcija Korekcija cijene za promjenu stope. Što znači opcija - kad je aktivirate u polje Za %   upisat će se automatski -9,60, razlika u stopama poreza. Za taj postotak će se korigirati prodajna cijena kad se izrade zapisnici.

Ako niste preuzeli verziju 

U polje Stari porez upišite 25 te u polje Za% upišite postotak za koji umanjujete cijenu - ako ćete cijenu korigirati za promjenu PDV-a upišite -9,60 %.

Slijedeći korak - za korekciju cijenu za promjenu stope PDV-a ili za definirani postotak za sve artikle koji pripadaju navedenom T.BR. samo potvrdite izradu Zapisnika. Dokument Zapisnik mora ažurirati zalihe - u našem slučaju to je ZMK. Dokument mora imati datum 02.01.2019.

Zašto? Jer na 01.01.2019. imamo donos sa starim cijenama – donos na 01.01.2019. identičan je stanju na 31.12.2018.

Zbog promjene stope PDV-a sa 25% na 13% za defiinirane artikle potrebno je napraviti dokument koji vrijednosno izražava razlike u ukalkuliranom porezu i ukalkuliranoj marži.
Zašto? Kako bi u financijskom knjigovodstvu izjednačili vrijednost zaliha na kraju 2018 i početku 2019.
Prijedlog - otvorite novu vrst zapisnika za ovaj slučaj. Dokument služi samo za Vaše knjigovodstvo te ne smije ažurirati zalihe ni Knjigu popisa.

Zaliha, opcija PROMJENA CIJENA. Inicijalno je označena poslovna jedinica Maloprodaje u kojoj ste trenutno. Kao na slici gore..

Aktivirajte opciju Po Tarifnom broju, upišite brojčanu oznaku T.BR. - u našem slučaju 7.

Ako ste preuzeli novu verziju u polju stari porez pojavit će se postotak PDV-a prije izmjene - 25.
Ako imate staru verziju potrebno je upisati stopu 25 u polje stari porez. U polju dokument upišite dokument vrijednosnog Zapisnika te datum 01.01.2019. Klik na OK i izradit će se dokument koji korigira uklakulirani porez i ukalkuliranu maržu.